La deducción de IRPF por la instalación de placas solares en 2024

Si te has pasado en estos últimos años al autoconsumo solar, ¡estás de enhorabuena! Las energías renovables, además de ser buenas para el planeta 🌍 , lo son también para tu bolsillo 🙌 . 

La campaña de la renta 2023-2024 ya ha empezado y en este post te contamos lo que debes saber para obtener la deducción del IRPF por la instalación de placas solares. 

Desde 2021, poner paneles solares en tu casa se entiende como una obra de mejora de la eficiencia energética y, por tanto, puedes obtener una desgravación hasta un 40% en tu declaración de la renta, siempre que con la instalación cumplas ciertos requisitos que te contamos en este post. 

El primero de ellos es que la instalación se haya hecho entre octubre de 2021 y diciembre de 2024 en tu vivienda habitual o en alguna casa que tengas alquilada, o que vayas a alquilar antes de 31 de diciembre de 2025, y que esté a tu nombre. 

¡Ojo! No podrás obtener una deducción del IRPF si la instalación de paneles solares se ha hecho en una plaza de garaje, trastero, parque, piscina o en alguna parte de tu casa que uses para una actividad económica. Solo para tu vivienda unifamiliar.

Qué casillas de la declaración rellenar 

La pregunta que más personas se hacen estos días es qué casilla de la declaración de la renta se tiene que rellenar para obtener la deducción correspondiente por poner paneles solares en casa. Para llegar a esas casillas, tienes que entrar en el acceso online de RENTA WEB. Ya en tu declaración, tienes que ir al  ‘Apartado declaraciones’, luego a ‘Deducciones Generales’ que verás en el listado y seleccionar ‘Por obras de mejora de la eficiencia energética de viviendas’.  

Así se mostrará en tu declaración 👇

Fuente. Agencia Tributaria 

Las casillas ✍ que se deben utilizar para beneficiarse de la deducción por mejora de la eficiencia energética de una vivienda son las 1671-1677, 1772-1778 y 1853-1857. Lo que va a determinar cuál de estas casillas tienes que rellenar será la fecha de emisión del certificado de eficiencia energética que se emite una vez se ha hecho la instalación de autoconsumo solar. 

Por ejemplo, la casilla 1677 es la que debes rellenar si tu certificado de eficiencia energética tiene fecha de 2023 (como puedes ver en la imagen). Ahora bien, si ya has deducido parte del coste de la instalación en años anteriores, tendrás que usar las casillas 1777 y 1778 para poner las cantidades que en su momento comunicaste a Hacienda. De este modo, podrán comprobar las deducciones anteriores en rentas pasadas y que la cantidad total no supera en ningún caso los 15.000€ en total que es el máximo que nos podemos desgravar. 

En esta otra imagen de la propia Agencia Tributaria tienes un ejemplo (haz clic en la propia imagen). 

¡En esta deducción del 40% ten en cuenta que existe un límite de 7.500€ anuales que puedes deducir y en ningún caso la cantidad acumulada de la deducción (si la haces en varios años) podrá ser superior a 15.000€! Todo lo que exceda de estas cantidades no lo podrás desgravar. 

Si lo que vas a solicitar es la ayuda para deducir el 20% del presupuesto total en concepto de reducción de la demanda de calefacción y refrigeración, debes demostrar un 7% de reducción del consumo energético. En este caso, el máximo que puedes desgravar son 5.000€. 

¿Te suena la frase oferta no acumulable? Pues lo mismo pasa con estas deducciones. Estas deducciones del IRPF son excluyentes entre si, por lo que tendrás que elegir qué deducción quieres solicitar teniendo en cuenta tu caso en concreto y lo que has conseguido con la instalación de paneles solares. ¡Tampoco te olvides de revisar las posibles ayudas que puede tener la comunidad autónoma donde tengas tu casa!

En este post no te contamos todo lo relacionado con la deducción del 60% que pueden obtener los edificios comunitarios porque en Octopus Energy no realizamos, por ahora, este tipo de instalaciones y estamos centrados en las viviendas unifamiliares. 

¡Octo-consejo! La declaración es algo complejo y personal, por eso te aconsejamos que hables con la propia Agencia Tributaria y/o con especialistas en deducciones fiscales para garantizar que haces la declaración de la renta a la perfección. Además, dado que en algunas Comunidades Autónoma existen deducciones propias, es importante consultar cuáles son y cuál nos interesa solicitar porque en muchos casos son excluyentes.

La documentación que necesitas

Otro de los requisitos obligatorios es tener la documentación:

A la hora de hacer la declaración de la renta 2023-2024, necesitas una serie de documentos que demuestren que has instalado paneles solares:

1. Factura y justificante de pago

Es imprescindible que tengas la factura y el justificante del pago de tu instalación de paneles solares. El pago de la instalación será válido siempre y cuando no se haya realizado en efectivo. En estos casos no se tiene derecho a ningún tipo de deducción en el IRPF. 

2. Certificados de eficiencia energética 

Es necesario demostrar que con la instalación de paneles solares hemos mejorado la eficiencia energética y nuestra dependencia de energías contaminantes.  

Para ello, tenemos que presentar dos certificados de eficiencia energética: el que se emite antes de hacer la instalación y el que se emite una vez están hechos todos los trámites necesarios con los que tu instalación se da por terminada. Con este segundo certificado será con el que puedas demostrar a Hacienda que has reducido la dependencia de energías fósiles en un 30% para obtener la deducción del 40% u obtener una clase energética A o B. 

Es importante que sepas que, como máximo, pueden pasar 2 años entre el Certificado de Eficiencia Energética (CEE) inicial y el final. El segundo debe tener como máximo fecha de 1 de enero de 2025. 

Como te decíamos, cada renta es un tema muy personal por lo que siempre es aconsejable concertar una cita con la propia Agencia Tributaria y/o con especialistas en deducciones fiscales para asegurar que haces la declaración de la renta de manera correcta.

Sea cual sea el resultado, ¡gracias por pasarte al autoconsumo solar y ayudarnos a salvar el planeta! 

Si aún no te has pasado a la energía solar, te recordamos que hay varias subvenciones disponibles para que te sea más fácil hacerlo.